Saya ada sedikit masalah.
Perusahaan saya adalah perusahaan jasa konstruksi. Perusahaan ini membentuk suatu Joint operation dengan perusahaan konstruksi lainnya untuk melakukan pekerjaan konstruksi pada perusahaan generasi 1 dengan SK penetapan PPN sebesar 5% sehingga lebih bayar atas PPN tidak dapat dihindari karena subkon JO menagih JO dengan PPN 10%.
masalahnya adalah pada tahun 2010, subkon kami baru menagihkan kepada JO tagihan atas pekerjaan tahun 2004 yang selama ini tertunda karena adanya perselisihan atas tagihan yang akhirnya menghambat penerbitan faktur Pajak.
Akhirnya JO membayar tagihan tesebut termasuk PPN nya di tahun 2010.
Pertanyaannya: Apakah Faktur Pajak Standar tersebut masih tetap dapat dikreditkan oleh JO?
Mohon arahannya Coach…

Thanks

1. saya charge ke singapore berupa backcharge (sewa mobil, rumah) nah bagaimana saya terbit FP nya pak? sedangkan kalau ekspor tidak ada PEB. kalau input ke E-spt bagaimana pak? saya membuat FP normal dengan no.seri urut tetapi waktu input ke E-Spt saya memakai sederhana karena singapore tidak ada NPWP nya. benarkah demikian saya input ke E-Spt Pak?

2. kasus ini sama dengan yang pertama, bedanya saya kirim barang melalui paket service, saya terbitkan FP dan Input ke E-Spt juga memakai sederhana padahal sudah bulan april. (seperti ketentuan Dirjen pajak, mulai april FP sederhana dihapuskan)

3. Berhubung perusahaan baru, saya akan diperiksa oleh pajak, hal2 apa saja yang sebaiknya saya persiapkan?

4. bolehkah dalam hal invoice urut Nomor tetapi “tidak urut tanggal”? karena kami menggunakan sistem kontrak yang jatuh tempo pembayaran antara invoice yang satu dengan yang lain berbeda.

5. perusahaan saya jasa konstruksi dengan SIUJK, saya sebaiknya dikenakan PPh 23 atau 4(2)?

Demikian pertanyaan saya pak, mohon berkenan untuk dijawab. Terimakasih Pak.

Sejauh ini sy blm lihat aturannya yang leterlijk. Bagaimana pendapat yang terkuat, & bagaimana cara pengambilan pendapat tersebut dikaitkan dengan referensi peraturan?